Налоги с продажи акций и налоги с дивидендов — Какие налоги вы платите с доходов от инвестиций

Школа инвестора

Роберт Кийосаки говорит, что если вы — фанат налогов, то никогда не разбогатеете. Но он работает на Западе, а тут налоги съедают 60% прибыли… Но чего стоит опасаться россиянину? Особенно если вкладываем не миллиард, а миллион.

Глубокий вдох

Переживать не о чем: во-первых, налоги за вас платит брокер. Во-вторых, можно компенсировать налоговым вычетом. И наконец, есть инструменты с льготным налогообложением!

Не вычетом единым

А теперь добавим ложку дегтя. Налоговый вычет вернет вам весь уплаченный за инвестиции НДФЛ, только если зарплата достаточно большая. Весь смысл вычета в том, что государство возвращает уже уплаченный вами НДФЛ… Это значит, что вам не вернут денег больше, чем вы отдали с зарплаты.

Пример. Вы заплатили налогами за инвестицию 100 тыс. рублей, но при этом заплатили налогами с зарплаты только 30 тыс. рублей. Тогда и вернут вам не 100 тысяч, а 30 тысяч! При этом лимит на годовой вычет 400 тыс. рублей в год.

Не хочу платить

Муниципальные облигации и облигации федерального займа (ОФЗ) не облагаются налогом, но при этом доходность по ним около 8%. Это инструмент для игры вдолгую, так как выгода от облигаций исчезает при досрочной продаже.

Что касается негосударственных, корпоративных бондов (облигаций), то налог платим как по вкладу, при превышении ключевой ставки ЦБ. Что касается льготных облигаций (список смотрите на бирже), то налог по ним вообще не надо платить, просто держать их до погашения.

Льготными считаются рублевые облигации российских компаний. А вот структурные ноты, паи, зарубежные или внебиржевые облигации облагаются налогом.

Если ставка по купонам больше 12,75% (на апрель 2019 года), то придется заплатить 35% налога за разницу между этой ставкой и ставкой по вашему купону. В общем так же, как и с вкладом.

Паевые и взаимные фонды

ПИФы платят мало налогов, потому что реинвестируют прибыль от операций с ценными бумагами. Закрытые фонды даже не регистрируются как юрлицо, там налогов и того меньше…

Что до ваших издержек, то вы платите налог один раз: когда продаете свои паи. Причем если вы держали их 3 года, то имеете право на налоговый вычет, так что издержки для инвестора небольшие. Кстати! Как и в случае с брокером, фонд сам заплатит за вас налоги, идти никуда не надо.

Акции и дивиденды

Как мы говорили, брокер — ваш налоговый агент, поэтому налог на дивиденды и продажу бумаг он заплатит сам. При этом если вы торгуете через зарубежного брокера, то придется самому составлять налоговую декларацию и платить налог.

И главное: вы получите вычет, только если будете торговать через ИИС (индивидуальный инвестиционный счет).

Когда вы выводите деньги с ИИС, то они переводятся в рубли. Точно так же на брокерском счету ваша прибыль переводится системой в рубли и уже из рублевой суммы берется налог.

Что по дивидендам на зарубежные акции, то формально мы платим только налог в американскую казну (10%).

При этом если на счету ноль, то на вы сами платите налоги: брокер отправит необходимые документы. Если ваши сделки принесли только убыток, брокер сообщит об этом в налоговую и несправедливо уплаченный налог вернут. Кстати, если вы инвестируете через доверительное управление, то налоги платите по все тем же правилам.

Ещё раз

Дивиденды с акций на счет физического лица поступают уже с учетом налогов. При этом вычисляется 13% от величины дивидендов.

Прибыль с продажи акций также является объектом налогообложения. Так, физическое лицо выплачивает 13%. При этом физическое лицо выплачивает налог с чистой прибыли: после продажи вычисляются затраты на покупку, реализацию и хранение. Организации рассчитывают и платят налог самостоятельно.

Как же можно заплатить налоги с акций и дивидендов. Через налогового агента. Налоговый агент-физическое или юридическое лицо, которое занимается расчётом, удержанием и перечислением налога в соответствующие органы. Брокер выступает налоговым агентом.

Как и когда снимают налог на прибыль с акций?

Платеж снимают когда инвестор выводит деньги, или в конце отчетного периода.

1. При выводе средств снимается 13% с вашего дохода. Например если вы при 100 тыс руб депозита увеличили его до 150 тыс.руб и выводите всю сумму то с Вас 6,5 тыс руб.
2. По окончанию отчетного периода. Налог на прибыль уплачивается, не позднее 28 марта следующего года (п. 1 ст. 287, п. 4 ст. 289 НК РФ). То есть также снимается 13%, но нужно заранее уточнить когда оплачивается государственный сбор, что-бы потом не было неожиданностью.

Например, вы создали депозит в феврале, а налоги брокер перечисляет в марте, то через месяц с вас будет списано 13% с дохода за короткий промежуток времени.

Как и когда снимают % на прибыль с дивидендов?

Брокер, как правило снимает налог с дивидендов перед выплатой их инвестору. То есть вкладчику приходят очищенные дивиденды.

Кстати, интересная тема: сколько можно заработать на акциях в месяц — прям животрепещущая, с учётом налговой нагруззки.

Когда не снимают сбор 13%

1. Если за отчетный период вкладчик получил убыток.
2. Если деньги находятся в сделке. Брокер не имеет права удерживать с Вас ни копейки.

Некоторые инвесторы узнают, когда брокер проводит перечисление государству и перед этим запускают рисковые сделки, это даёт 13% страховку.

Как не переплачивать

Если у вас Индивидуальный инвестиционный счет можно получить налоговый вычет. Данная льготная программа была создана правительством РФ для привлечения инвесторов на биржу.

Как платить меньше налогов

Золотой вопрос, правда? Все-таки на него есть ответ. Вот несколько хитростей, которые требуют только планирования:

• Не выходите из сделки раньше времени. Для этого никогда не инвестируйте деньги из заначки, только свободные средства;
• Посчитайте, окупятся ли перспективные облигации без льготного налогообложения. Может, вы их переоценили?
• Если инвестировать через зарубежного брокера в зарубежные же компании, то налогов нет (кроме НДФЛ — прим. редактора). Но при этом налог на торговлю российскими бумагами через иностранного брокера — 30%!
• Убыток при торговле одними ценными бумагами уменьшает налог на торговлю другими бумагами. Исключение: рынок срочных бумаг.

Лучший совет по уменьшению налогов даст финансовый консультант, а с заполнением декларации помогут в агентстве.

Добавляйте сайт в закладки и возвращайтесь! Обновления каждый день